兴安盟民族事务委员会2018年预算执行和其他财政财务收支情况审计结果公告

来源:法制科 作者:盟审计局 发布时间:2021年06月08日 分享到:

  根据《中华人民共和国审计法》的规定,兴安盟审计局派出审计组,自2019年5月6日至2019年6月12日对兴安盟民族事务委员会2018年预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计,并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

  一、被审计单位基本情况

  兴安盟民族事务委员会是盟一级预算单位。内设办公室、经济发展科、社会发展科、宗教科、蒙古语言文字科5个科室和兴安盟少数民族古籍整理办公室、兴安盟民族团结进步创建工作办公室2个事业单位(非独立核算)。

  (一)年初预算编制情况

  2018年兴安盟民族事务委员会预算收入383.14万元。预算安排支出383.14万元,其中:工资福利支出154.66万元,商品和服务支出106.35万元,对个人和家庭的补助116.13万元,资本性支出6.00万元。

  (二) 预算执行情况

  2018年兴安盟财政局批复兴安盟民族事务委员会收支预算383.14万元,年末决算财政拨款收入618.22万元;当年决算支出626.25万元。其他收入1.17万元,年末结转和结余52.54万元。

  审计结果表明,兴安盟民族事务委员会预算收支基本符合国家有关财经法规和其他法规的规定,会计处理基本符合相关会计准则和会计制度的规定,能够按要求使用正版财务软件,按规定进行预决算公开。

  二、审计发现的主要问题

  (一)预算编制和预算执行方面存在的主要问题

  1.政府采购预算编制不完整。2018年兴安盟民族事务委员会通过政府采购支出,共计173.33万元未编入年初政府采购预算。

  2.超预算列支9.40万元。2018年兴安盟民族事务委员会超预算列支公务用车维护费0.36万元、超预算列支会议费3.21万元、超预算列支培训费5.83万元。

  (二) 其他财政(财务)收支方面存在的主要问题

  1.2018年兴安盟民族事务委员会,违规出借固定资产,涉及金额11.40万元。

  2.未严格履行政府采购程序。2018年兴安盟民族事务委员会,共17宗,合同日期和发票日期早于财政批准采购日期,涉及金额179.48万元。

  3.2018年,兴安盟民族事务委员会发生租车费用5.76万元,未按要求选择租车公司。

  4.多头开户。截至2018年12月末,兴安盟民族事务委员会开设基本账户2个。

  三、审计处理情况和建议

  对上述问题,盟审计局已依法出具了审计报告。对政府采购预算编制不完整问题,责成兴安盟民族事务委员会今后按照要求编制政府采购预算;对超预算列支问题,责成兴安盟民族事务委员会今后按照批复的预算支出,控制“三公”经费规模;对违规出借固定资产问题,责成将出借的固定资产收回管理;对未严格履行政府采购程序问题,责成兴安盟民族事务委员会今后严格按照采购规程进行采购;对未按要求选择租车公司问题,责成兴安盟民族事务委员会规范租车行为;对多头开户问题,责成兴安盟民族事务委员会注销多开立的账户。

  针对审计发现的问题,兴安盟审计局建议:加强预算管理、严格遵守厉行勤俭节约规定,控制“三公”经费支出,提高资金使用效益;加强固定资产管理,建立完善固定资产管理档案,制定相关台账和管理制度,加强对购入资产的后续管理。

  四、审计发现问题的整改情况

  兴安盟民族事务委员会对审计发现的问题进行了认真纠正和整改。对政府采购预算编制不完整问题今后将按照编制政府采购预算执行;对超预算列支问题,进一步规范财务管理,严格按照预算批复支出,进一步控制“三公”经费规模;对违规出借固定资产问题,审计实施阶段结束前,兴安盟民族事务局已将出借的固定资产收回,今后将按照资产管理制度规范管理固定资产;对未严格履行政府采购程序问题,今后严格按照采购程序进行采购;对未按要求选择租车公司问题,根据《兴安盟公务用车租用管理办法(试行)》文件要求,在兴安盟恒通公务用车有限责任公司租用车辆;对多头开户问题,经与中国工商银行沟通,已注销多开立的账户。

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